• Menjelaskan dasar hukum dan ruang lingkup peraturan perpajakan Indonesia.

• Mengidentifikasi kewajiban perpajakan dan risiko ketidakpatuhan.

• Memahami prosedur pemeriksaan dan keberatan pajak

• Menerapkan ketentuan perpajakan dalam kegiatan bisnis.

• Melakukan analisis serta pelaporan perpajakan sesuai peraturan.

• Menyusun strategi tax planning yang sesuai regulasi.

• Mengembangkan budaya kepatuhan perpajakan berbasis etika bisnis.

• Mengambil keputusan pajak dengan perspektif hukum dan risiko.

1. Manajemen dan pemilik perusahaan

2. Legal officer dan corporate lawyer

3. Accounting dan finance staff

4. Tax officer dan tax consultant

5. Auditor dan compliance officer

6. Profesional yang berinteraksi dalam administrasi pajak

7. Mahasiswa / praktisi hukum dan bisnis

Module 1 — Pengantar Hukum Perpajakan

• Fungsi dan tujuan pajak

• Prinsip pemungutan pajak

• Sistem perpajakan Indonesia

• Peranan perpajakan dalam bisnis

Module 2 — Kerangka Regulasi dan Legal Framework

• UU HPP

• UU PPh

• UU PPN

• UU KUP

• Hierarki regulasi (UU, PP, PMK, PER, SE)

Module 3 — Ketentuan Umum dan Tata Cara Perpajakan (KUP)

• Penetapan pajak

• Pemeriksaan

• Penagihan

• Surat dan ketetapan pajak

• Hak dan kewajiban wajib pajak

Module 4 — Corporate Income Tax

• PPh Badan

• PPh Pasal 21, 22, 23, 25, 26

• Deductible & non-deductible expenses

• Corporate tax planning framework

Module 5 — Pajak Pertambahan Nilai

• Definisi PKP

• PPN atas transaksi

• Faktur pajak

• Kredit pajak

• PPN ekspor-impor

Module 6 — Compliance & Reporting

• SPT Masa & Tahunan

• e-billing, e-filing, e-faktur

• Document preparation

• Audit trail & compliance checklist

Module 7 — Tax Planning

• Tax efficiency

• Tax avoidance vs evasion

• Transfer pricing introduction

• International taxation awareness

Module 8 — Tax Dispute & Penegakan Hukum

• Pemeriksaan

• Keberatan

• Banding

• Gugatan pajak

• Sanksi administrasi & pidana perpajakan

Module 9 — Tax Risk Management

• Compliance risk

• Litigation risk

• Fraud & irregularities prevention

• Corporate governance aspek perpajakan

Module 10 — Studi Kasus & Simulasi

• Analisis kasus perusahaan sesungguhnya

• Penilaian risiko

• Pembuatan dokumen & pelaporan

• Simulasi pemeriksaan pajak